Skillnad mellan Coverdell ESA och 529

Huvudskillnad - Coverdell ESA vs 529
 

Utbildningskostnader är en stor kostnad för ett barn, och många föräldrar börjar spara när deras barn är i en mycket ung ålder för att säkerställa att de får en bra utbildning. Coverdell ESA (Coverdell Education Savings Account) och 529 planen är två mycket använda alternativ i USA för att spara för ovanstående ändamål. Den viktigaste skillnaden mellan Coverdell ESA och 529 är det Coverdell ESA är en skattefinansierad utbildningsplan för framtida grundutbildning och sekundärutbildning medan 529 är också en liknande utbildningsplan som hjälper till att avsätta medel för framtida högskolekostnader.

INNEHÅLL

1. Översikt och nyckelskillnad
2. Vad är Coverdell ESA 
3. Vad är 529 Plan
4. Likheter mellan Coverdell ESA och 529
5. Jämförelse vid sida vid sida - Coverdell ESA vs 529 i tabellform
6. Sammanfattning

Vad är Coverdell ESA?

En Coverdell ESA är en skattefinansierad utbildningsplan som en förälder / vårdnadshavare kan ansöka om på en mottagares räkning (förmodligen ett barn eller barnbarn) för att täcka framtida grundutbildningskostnader. Information om kvalificerade utbildningskostnader för Coverdell ESA finns i avsnitt 530 i Internal Revenue Code. Utbetalningar gjorda för kvalificerade utbildningsutgifter är skatteuppskjutna och fonder får också växa skattefria.

Sponsorn kan inte bidra med medel till ett Coverdell ESA efter att mottagaren når 18 års ålder eller en Coverdell ESA kan öppnas för en mottagare över 18 år. Fonder i en Coverdell ESA måste betalas ut på kvalificerad utbildningskostnad när mottagaren är 30 år eller istället ges till en annan familjemedlem under 30 år. Ett annat element som tydligt kontrasterar Coverdell ESA från en 529 plan är att den begränsade årliga Bidragsgränsen där gränsen inte får överstiga 2 000 USD per mottagare till 18 års ålder.

Figur 01: Coverdell ESA sparar medel för framtida elementära och sekundära utbildningsutgifter

Fonder i en Coverdell ESA kan tillåta en rad investeringsalternativ inklusive aktier, obligationer och fonder. Om fonderna återkallas för icke-utbildningsändamål belastas en skatt på 10% som straff.

Vad är 529 Plan?

529 är också en skattebefriad utbildningsparande plan som en förälder / vårdnadshavare kan ansöka om för en mottagares räkning att avsätta medel för framtida högskolekostnader. 529 planer kallas officiellt som kvalificerade skolplaner och sponsras av stater eller utbildningsinstitutioner och är auktoriserade enligt avsnitt 529 i Internal Revenue Code. De flesta 529 planerna erbjuder livstidens bidragsgränser på minst $ 300,000. Förutbetalda studieplan och högskolebesparingsplan är de två huvudtyperna av 529 plan.

Förutbetalda undervisningsplan

I förskottsplanen kan föräldrarna / förmyndarna förbetala ett barns framtida undervisning och avgifter för närvarande

College Savings Plan

Detta ger möjlighet för föräldrar / vårdnadshavare att bidra till ett konto som är etablerat för att betala för högre utbildning av barnet hos någon behörig utbildningsinstitution

Figur 02: 529 Plan sparar medel för framtida högskoleutgifter

Till skillnad från i Coverdell ESA har 529 planer ingen åldersgräns vid vilken medel måste betalas ut. När det gäller investeringar har 529 planer inte ett brett utbud av alternativ som i Coverdell ESA.

Återköp av 529 planer är inte föremål för inkomstskatt. Om fonderna återkallas för icke-utbildningsändamål belastas dock en skatt på 10% som ett straff. Enligt avgifter debiteras årliga underhållsavgifter och förvaltningsavgifter från 529 planer där en initial investering också anges.

Vad är likheterna mellan Coverdell ESA och 529?

• Fonder bidrog till både Coverdell ESA och 529 är skattefria.
• Ett straff på 10% för tidigt tillbakadragande gäller både för Coverdell ESA och 529.

Vad är skillnaden mellan Coverdell ESA och 529?

Coverdell ESA vs 529
En Coverdell ESA är en skattebefriad utbildningsplan som en förälder / vårdnadshavare kan ansöka om på stödmottagarens vägnar för att täcka framtida grundskoleutbildningskostnader.	529 är en skattebefriad utbildningsparande plan som en förälder / vårdnadshavare kan ansöka om för en mottagares räkning avsätta medel för framtida högskolekostnader.
Bidragsgräns
Årlig bidragsgräns för Coverdell ESAs är $ 2000 per mottagare till 18 års ålder.	Livstidsbidragsgränser på minst $ 300 000 finns i de flesta 529 planerna.
Investeringsalternativ
Fonder i Coverdell ESAs får investeras i en rad investeringsalternativ inklusive aktier, obligationer och fonder.	529 planer har ett begränsat antal investeringsalternativ.

Sammanfattning - Coverdell ESA vs 529

Skillnaden mellan Coverdell ESA och 529 beror huvudsakligen på vilken utbildningskostnad varje plan ska täcka. Medan Coverdell ESA ackumulerar medel för framtida grundutbildning och gymnasieutbildning, samlar 529 specifikt medel för högskoleutbildning. Ett antal andra skillnader som bidragsgränsen och investeringsalternativen kan också hittas mellan de två planerna. Vidare åläggs båda böter för att ta ut medel för kvalificerade utgifter för utbildning.

Ladda ner PDF Version av Coverdell ESA vs 529

Du kan hämta PDF-versionen av den här artikeln och använda den för offline-ändamål enligt citationsnoteringar. Var god ladda ner PDF-version här Skillnaden mellan Coverdell ESA och 529.

referenser:

1. "Coverdell Education Savings Account (ESA)." Publicering 970 (2016), Skatteförmåner för utbildning. N.p., n.d. webb. Tillgänglig här. 10 juli 2017.
2. "Påföljder vid uttag från ett Coverdell Education Savings Account". N.p., n.d. webb. Tillgänglig här. 10 juli 2017.
3. "En introduktion till 529 planer." SEC Emblem. NP, 08 Aug. 2012. Web. Tillgänglig här. 01 juli 2017.

Image Courtesy:

1. "Elementary students writing" av Hannah Schneider (CC BY 2.0) via Flickr
2. "Dr-paul-chappell-med-examen" Av Jeremylofgren - eget arbete (CC BY 3.0) via Commons Wikimedia