Hur man beräknar avskrivningsplanen

Avskrivningsplanen består av en tabell eller ett diagram som visar varje betalningsuppdelning som räntebetalningarna och det belopp som går vidare som huvudbalansen. Det innehåller också ytterligare detaljer om hur mycket ränta och huvudstol som redan betalats och balansbeloppet som ska betalas. Dessa används vanligen i inteckningar. Men hur man beräknar avskrivningsplanen? Här presenteras ett steg för steg tillvägagångssätt för att beräkna amortiseringsschema. 

Steg för steg tillvägagångssätt för att beräkna amorteringsschema

Följande exempel anger steg för steg-metoden för att beräkna amorteringsschema. Låt oss överväga en person som köper ett nytt hus för 280 000 dollar med en nedbetalning på 30 000 dollar. En av bankerna gick med på att tillhandahålla $ 250.000 inteckning till fast ränta på 5% i 35 år. Då är det nödvändigt att ta reda på den månatliga avbetalningen tillsammans med räntan. Den kan beräknas i ett steg för steg-tillvägagångssätt som visas nedan:

Steg 1: Bestäm det totala antalet betalningar

Med hänsyn till ovanstående exempel är det obligatoriskt att göra en månadsbetalning i 35 år. Så personen behöver göra (35 * 12) 420 betalningar i hela hypotekslånet.

Steg 2: Bestäm månadsbetalningen

Banken debiterar 5% årlig ränta och därför skulle månadsräntan vara 0,416% (5% / 12). Följande formel kan användas vid beräkning av månatlig betalning.

A = månatlig betalning
P = lånets ursprungliga belopp
i = månatlig ränta
n = totalt antal betalningar

Steg 3: Bestäm det totala intresset

Då kan den totala kostnaden för lånet beräknas eftersom 420 betalningar på 1260,44 dollar ska göras.

Det totala beloppet måste betalas = $ 1260,44 * 420 = $ 529,386.45

Det ursprungliga lånebeloppet = $ 529,386.45 - $ 250,000.00 = $ 279.386,45

Det betyder att personen måste betala nästan dubbelt lånebeloppet i slutet av trettiofem år.

Steg 4: Bestäm fördelningen av varje månadsbetalning

För att bestämma uppdelningen den månatliga betalningen,

Månatlig räntesats = $ 250,000 * 0,416% = $ 1040,00

Mortgage Payment = $ 1260,44 - (250,000 * 0,416%) = $ 220,44

Balansbelopp som ska betalas efter första betalningen = ($ 250.000 - $ 220.44) = $ 249.779.56

Den andra betalningsuppdelningen kan illustreras enligt följande:

($ 249.779,56 * 0,416%) = $ 1039,08

Här är det viktigt att notera att räntebetalningen för inteckning kommer att minskas i en liten procentandel. Det beloppet är ($ 1040,00 - $ 1039,08) = $ 0,92

Med denna information kan månatliga avskrivningsschema utarbetas enligt nedan:

Denna process för beräkning av ränta på resterande saldo fortsätter tills hypotekslånet är fullt utbetalt. Så den månatliga räntebetalningen minskar och det belopp som kommer att betala av lånet kommer att öka. Efter 420 betalningar är inteckningslånet fullt avgjort.