Skillnad mellan Roth IRA och Traditional IRA

Roth IRA vs Traditionell IRA

Pensionsplanering är en viktig del i allas liv. Man kan inte helt enkelt starta en plan över natten utan tillräcklig kunskap om de tillgängliga planerna. Men först och främst måste man ha en motivation att starta en plan. Kunskap om pensionsplaneringsverktyg och deras fördelar är viktigt för att bestämma hur mycket du ska spara och de bästa sätten att göra det.

Det finns 11 typer av pensionsplaner, men de två mest populära är de traditionella IRA och Roth IRA.

Ett individuellt pensionsarrangemang, eller IRA, är en personlig sparande plan enligt amerikansk rätt, som gör det möjligt för en att avsätta pengar samtidigt som man tjänar till pensionering och erbjuder skattefördelar.

När man en gång bestämt sig för att öppna en individuell pensionsordning, eller IRA, måste man bestämma vilken typ av IRA som passar dem. om man vill öppna en Roth IRA eller Traditional IRA eller båda, eftersom detta innebär stora finansiella konsekvenser. Här försöker vi ge några viktiga fakta för beslutsfattandet genom att jämföra och differentiera båda planerna.

Traditionell IRA 

Den ursprungliga IRA (kallas ibland en vanlig eller vanlig IRA) kallas för en "traditionell IRA".

I traditionell IRA kan man dra av vissa eller alla sina bidrag till IRA från den skattepliktiga inkomsten och kan också vara berättigad till en skattekredit som motsvarar en procentandel av bidraget. Belopp i IRA, inklusive intäkter, beskattas vanligen inte förrän de distribueras.

Belopp du drar tillbaka från din IRA är helt eller delvis skattepliktiga under det år du tar ut dem. Om du endast gjort avdragsgilla bidrag, det vill säga om du redan har skatteavdrag för ditt IRA-deltagarbidrag, är utbetalningarna fullt skattepliktiga.

Du kan när som helst ställa in en traditionell IRA och göra bidrag till en traditionell IRA om du var under 70 1/2 i slutet av skatteåret och du (eller din make, om du skickar gemensam avkastning) fått beskattningsbar ersättning, såsom löner, provisioner, tips, bonusar eller nettoresultat från egenföretagande. Skattepliktigt aliment (ersättningar) och separata underhållsbetalningar som mottagits av en individ behandlas som ersättning för IRA-ändamål.

Ersättning omfattar inte intäkter och vinster från egendom, såsom hyresintäkter, ränte- och utdelningsinkomster eller eventuellt mottaget belopp som pensions- eller livränta eller som uppskjuten ersättning.

Om både du och din make har kompensation och är under 70½ år kan var och en av dig skapa en IRA. Du kan inte båda delta i samma IRA. Om du lämnar en gemensam avkastning behöver bara en av er ha ersättning.

Du kan ha en traditionell IRA, även om du är täckt av andra pensionsplaner. Du kan emellertid inte kunna dra av alla dina bidrag om du eller din make är täckt av en arbetsgivaravgångsplan.

Du kan ställa in en IRA hos en bank / finansinstitut / fondbolag / livförsäkringsbolag eller via din börsmäklare.

 Följande är två fördelar med en traditionell IRA:

• Du kan eventuellt dra av några eller alla dina bidrag till det, beroende på dina omständigheter.
• Vanligtvis beskattas belopp i din IRA, inklusive intäkter och vinster, inte tills de distribueras.

Roth IRA

En Roth IRA är en särskild typ av individuell pensionsplan enligt amerikansk lag som i allmänhet inte beskattas, förutsatt att vissa villkor är uppfyllda. Namnet Roth IRA gavs till sin högsta lagstiftande sponsor, sen Senator William Roth i Delaware.

En Roth IRA skiljer sig från traditionella IRA i skattelättnader; Till skillnad från det avdragsgilla bidraget till en traditionell IRA är ett Roth IRA-bidrag aldrig avdragsgill. Snarare Roth IRA erbjuder skattefrihet vid återtagande från planen under pensionering.

Dessutom är alla kvalificerade utdelningar skattefria, men som alla andra pensionsplaner kan icke-kvalificerade utdelningar från en Roth IRA bli föremål för ett straff vid återkallande.

En kvalificerad distribution är det uttag som tas minst fem år efter att du har etablerat din första Roth IRA och när du fyllt 59,5 år eller om du är avstängd eller använder uttag för att köpa ett första hem eller avlidna (i vilket fall mottagaren samlar in).

Detta är en fördel Roth IRA kan ha jämfört med en traditionell IRA.

Bidrag kan göras till din Roth IRA efter att du når ålder 70½ och du kan lämna belopp i din Roth IRA så länge du bor.

En Roth IRA kan antingen vara ett individuellt pensionskonto eller en individuell pensionsavgift och omfattas av samma regler som gäller för en traditionell IRA, med få undantag. 

Ett individuellt pensionskonto är ett förtroende- eller depåkonto som upprättats i Förenta staterna, till exklusiva fördelar för dig eller dina mottagare. Kontot skapas av ett skriftligt dokument. Dokumentet måste visa att kontot uppfyller alla följande krav.

• Förvaltaren eller förvaringsinstitutet måste vara en bank, en federalt försäkrad kreditförening, en sparande och låneförening eller en enhet som har godkänts av IRS att fungera som förvaltare eller förvaringsinstitut.
• Förvaltaren eller förvaringsinstitutet kan i allmänhet inte acceptera bidrag av mer än årets självrisk. Övergångsbidrag och arbetsgivaravgifter till en förenklad anställdspension (SEP) kan dock vara mer än detta belopp.
• Bidrag, förutom inlösenbidrag, måste vara kontant. Se Rollovers, senare.
• Du måste alltid ha en oförlåtlig rätt till beloppet.
• Pengar i ditt konto kan inte användas för att köpa en livförsäkring.
• Tillgångar i ditt konto kan inte kombineras med annan egendom, utom i en gemensam förvaltningsfond eller gemensam investeringsfond.
• Du måste börja ta emot utdelningar senast den 1 april året efter det år då du fyller 70 år.

Individuell pensionsavgift

Du kan ställa in en individuell pensionsavgift genom att köpa ett livräntaavtal eller ett kapitaltillskott från ett livförsäkringsbolag.

En individuell pensionsavgift måste utfärdas i ditt namn som ägare, och du eller dina mottagare som överlever dig är de enda som kan få förmånerna eller betalningarna.

En individuell pensionsavgift måste uppfylla alla följande krav.

• Hela ditt intresse för kontraktet måste vara oförlåtligt.
• Avtalet måste föreskriva att du inte kan överföra någon del av den till någon annan än emittenten.
• Det måste finnas flexibla premier så att om din ersättning ändras kan din betalning också ändras. Denna bestämmelse gäller avtal som utfärdats efter den 6 november 1978.
• Avtalet måste föreskriva att avgifter inte får vara mer än det avdragsgilla beloppet för en IRA för året och att du måste använda några återbetalade premier för att betala för framtida premier eller att köpa fler förmåner före utgången av kalenderåret efter det år då Du får återbetalningen.
• Fördelningen måste börja före den 1 april året efter det år då du når åldern 70½.

För att vara en Roth IRA måste kontot eller livränta betecknas som en Roth IRA när den är upprättad.

Man kan bidra till en traditionell IRA eller Roth IRA eller båda. Men det totala bidraget till endera planen kan inte överstiga personens intäkter.

För att sammanfatta;

I traditionell IRA är avgiften avdragsgill, vilket innebär att de pengar du lägger in i din IRA inte beskattas förrän du drar tillbaka pengarna många år senare. I själva verket kommer din insättning att växa utan skatt genom åren och när och endast när du äntligen tar ut pengarna för din pension (det är efter åldern 59 1/2) kommer du att beskattas till den ordinarie inkomstskattesatsen.

Men om du tar ut pengarna före åldern 59 1/2, måste du betala både inkomstskatt och 10% straff på vilket intäkter som uppkommit. Men om dina uttag ska betala för accepterade exceptionella utgifter, kommer 10% tidigt utträde straff bli avstått.

Roth IRA-bidrag är aldrig avdragsgilla. Snarare erbjuder Roth IRA skattebefriad vid återkallelse från planen under pensionering.

Dessutom ger Roth IRA stor flexibilitet genom att tillåta skattefria kvalificerade utdelningar utan straff före pensionsåldern. Till exempel kan första gången homebuyers dra ut $ 10.000 i vinst strafffritt och skattefritt om pengarna har varit i Roth IRA i minst fem skatteår. Det finns också några pauser för utgifter för utbildning.