Skillnad mellan UTMA och 529

Huvudskillnad - UTMA vs 529
 

De flesta föräldrar börjar spara när deras barn är i en mycket ung ålder för att se till att de blir en framgångsrik framtid. Bland andra utgifter utgör undervisningsavgifter för högskolan den viktigaste. UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) och 529 planen är två alternativ i USA för att spara för ovanstående ändamål. Nyckelfaktorn mellan UTMA och 529 är det UTMA är ett depåkonto som öppnas och förvaltas av en vuxen (förmodligen en förälder eller en förmyndare) på uppdrag av en minderårig medan 529 planen är en skattebefriad utbildningsplan som erbjuds av en stat eller utbildningsinstitution som syftar till att hjälpa familjer att avsätta medel för framtida högskolekostnader.

INNEHÅLL

1. Översikt och nyckelskillnad
2. Vad är UTMA 
3. Vad är 529
4. Likheter mellan UTMA och 529
5. Jämförelse vid sida vid sida - UTMA vs 529 i tabellform
6. Sammanfattning

Vad är UTMA?

UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) är ett depåkonto (ett förvarings konto) som öppnas och förvaltas av en vuxen (förmodligen en förälder eller en förmyndare) på uppdrag av en minderårig. UTMA kan öppnas i en bank eller i en annan finansiell institution. Finansiella tillgångar som aktier, obligationer och intygsbevis kan upprätthållas i ett UTMA-konto, och detta konto kan också användas för att överföra en fast summa pengar, fastigheter eller annat arv till en minderårig. Det juridiska ägandet av alla tillgångar ligger hos mottagaren, det vill säga den mindre. Pengar och tillgångar överförs vanligtvis till mottagarens kontroll vid 18 till 21 års ålder, beroende på staten, vilket ger dem rätt att använda medel efter eget gottfinnande. Fonder och tillgångar i en UTMA är oåterkalleliga, och förvaringsinstitutet kan inte ta ut pengar som bidragit till kontot.

Minsta initialinvesterings- och underhållsavgift debiteras för UTMA. Underhållsavgift är inte tillämpligt om kontot upprätthåller ett minsta dagligt saldo på 300 USD avgift för varje uttalande cykel. Till skillnad från i 529 kan en diskret fördel inte erhållas genom att använda medel i en UTMA för utbildningsändamål eftersom fonderna är föremål för inkomstskatt oavsett vad de används för. Den skattebesparing som finns tillgänglig i UTMA är för föräldern / vårdnadshavaren eftersom inkomstskatter kan sänkas genom överföring av medel eller tillgångar till ett barn.

Vad är 529?

529 Planen är en skatteförmånad utbildningspensionsplan som erbjuds av en stat eller en utbildningsinstitution som syftar till att hjälpa familjer att avsätta medel för framtida högskoleutgifter. 529 planer kallas officiellt som kvalificerade skolplaner och sponsras av stater eller utbildningsinstitutioner och är auktoriserade enligt avsnitt 529 i Internal Revenue Code. I de flesta planer kan medel som investeras i 529 utnyttjas för högskolefinansiering rikstäckande. De medel som bidragit till 529 plan kommer troligen att användas för utbildningsutgifter, till skillnad från i UTMA där barnen kan använda medel för något syfte de vill ha när de får kontroll över kontot. Två typer av 529 planer är tillgängliga enligt följande.

Förutbetalda undervisningsplan

I förskottsplanen kan föräldrarna / förmyndarna förbetala ett barns framtida undervisning och avgifter för närvarande.

College Savings Plan

Detta ger möjlighet för föräldrar / vårdnadshavare att bidra till ett konto som är etablerat för att betala för högre utbildning av barnet hos någon behörig utbildningsinstitution.

Återköp från 529 planer är inte föremål för inkomstskatt. Om fonderna återkallas för icke-utbildningsändamål belastas dock en skatt på 10% som ett straff. Enligt avgifter debiteras årliga underhållsavgifter och förvaltningsavgifter för 529 planer och en initial investering anges också.

Vad är likheterna mellan UTMA och 529?

• Fonder i både UTMA och 529 åtnjuter inkomstskattfördelar.

Vad är skillnaden mellan UTMA och 529?

UTMA vs 529
UTMA är ett depåkonto som öppnas och förvaltas av en vuxen (förmodligen en förälder eller en förmyndare) på uppdrag av en minderårig.	529 Planen är en skatteförmånad utbildningspensionsplan som erbjuds av en stat eller en utbildningsinstitution som syftar till att hjälpa familjer att avsätta medel för framtida högskoleutgifter.
Ägarandel av fond
Med en UTMA betraktas medel som ett barns tillgångar.	Med en 529 plan betraktas fonderna som en förälder tillgång.
Straff
Ingen straff tas ut för att ta ut pengar från en UTMA.	Ett straff på 10% kommer att tillämpas om medel i 529 plan dras tillbaka för icke-utbildningsändamål.
Underhållsavgift
Ingen underhållsavgift är tillämplig om kontot upprätthåller ett minsta dagligt saldo på $ 300.	Underhållsavgift debiteras årligen.

Sammanfattning - UTMA vs 529

Skillnaden mellan UTMA och 529 beror huvudsakligen på att medel i UTMA kan användas för att uppfylla alla typer av framtida kostnader för mindreåriga medan 529 är avsedda att spara för framtida högskoleutgifter. Skillnader kan också hittas när det gäller straffavgift och underhållsavgifter som tillämpas för varje plan. Ett ökat antal investeringsmöjligheter är tillgängliga för UTMA, vilket gör det till en bättre investering jämfört med 529 planer som har ett begränsat antal investeringsval från en investerares synvinkel.

Ladda ner PDF-versionen av UTMA vs 529

Du kan hämta PDF-versionen av den här artikeln och använda den för offline-ändamål enligt citationsnoteringar. Var god ladda ner PDF-version här Skillnad mellan UTMA och 529.

referenser:

1. "UGMA / UTMA-konton". Www.oppenheimerfunds.com. NP., 21 Sept. 2014. Web. Tillgänglig här. 01 juli 2017.
2. "En introduktion till 529 planer." SEC Emblem. NP, 08 Aug. 2012. Web. Tillgänglig här. 01 juli 2017.
3. En guide till förståelse av 529 planer. Utgåva kort. Washington: Investment Company Institute, 2007. Skriv ut.

Image Courtesy:

1. "College Fund" av Skattelättnader (CC BY 2.0) via Flickr