RRSP vs TFSA
Share
Registrerade pensionssparande planer (RRSP) och Skattefria sparkonto (TFSA) är två investeringsalternativ för kanadensiska medborgare. RRSP har olika skattemässiga fördelar jämfört med att investera utanför skattepreferenser och är utformade för långsiktig investering. TFSA är ett kortsiktigt investeringsalternativ och, till skillnad från RRSP, har inga skattepåföljder för tidigt återkallande av medel. Inkomster som erhålls i en TFSA - inklusive realisationsvinster och utdelningar - beskattas inte.
Jämförelsediagram
| RRSP | TFSA | |
|---|---|---|
| Står för | Registrerad pensionssparande plan. | Skattfritt sparkonto. |
| Vad det är | En registrerad pensionssparande plan är en typ av kanadensisk konto för att inneha sparande och investeringar. RRSP har olika skattefördelar jämfört med att investera utanför skattepreferenser. | Skattefritt sparkonto är ett konto som ger skatteförmåner för att spara i Kanada. Investeringsintäkter, inklusive realisationsvinster och utdelningar, intjänade i en TFSA beskattas inte, även när de återkallas. |
| Huvudsakliga syfte | Pensionssparande. | Eventuella eller generella besparingar. |
| Skatter | Bidrag är avdragsgilla, medan uttag är skattepliktiga. | Bidrag är inte avdragsgilla, men uttag är inte beskattade. |
| Bidragsgränser | 18% av föregående års intäkter, upp till 24.270 USD (för 2014). | $ 5 500 (2014). |
| Åldersgränser | Bidrag måste upphöra året efter att kontoinnehavaren blivit 71 år. | Ingen åldersgräns. |
| Godkända tillgångar | Spareskulder, garanterade investeringscertifikat (GIC), obligationer, hypotekslån, fonder, inkomstförtroende, företagsaktier, utländsk valuta och arbetskraftsbaserade fonder. | Spareskulder, garanterade investeringscertifikat (GIC), obligationer, hypotekslån, fonder, inkomstförtroende, företagsaktier, utländsk valuta och arbetskraftsbaserade fonder. |
| Tidig återkallelse | Med förbehåll för källskatt. | Inget straff för några uttag. |
| Särskilda upphävande program | Homebuyer Plan; Livslångt lärande plan. | N / A. |
| Utländska investeringar | Lämplig för utländska investeringar. Ingen gräns för utländskt innehåll. | Inte bra för utländska investeringar. Inte erkänd av IRS som ett skattskyddat fordon, 15% källskatt på utdelning. |
| Tidig död | Om inte överförts till en make, behandlas som inkomst och beskattas i enlighet därmed. | Pengar i en TFSA behandlas inte som inkomst. |
| Inkomstnivåer | Återköp anses vara skattepliktig inkomst. | Återköp anses inte vara skattepliktig inkomst. |
Innehåll: RRSP vs TFSA
- 1 Använda RRSPs och TFSAs
- 2 Gör bidrag
- 3 Tjäna ränta
- 4 Återkrävande medel
- 5 Historia
- 6 referenser
Använda RRSPs och TFSAs
RRSP är öppen för alla kanadensiska medborgare över 18 år. De är dedikerade pensionskonton och är avsedda för långsiktiga besparingar och investeringar upp till 71 år (vid vilken tidpunkt en RRSP utbetalas eller konverteras till en RRIF). Eftersom avgifter är avdragsgilla och skatteförskjutna, dvs skatter betalas endast vid återkallande av medel. RRSP är vanligtvis bra för pensionering, eftersom de flesta flyttar in i en lägre skattekonsol när de slutar tjäna regelbunden inkomst från heltidsjobb. Pengarna i en RRSP är mindre tillgängliga än med en TFSA, vilket minskar frestelsen för tidigt tillbakadragande.
Olika typer av RRSP-konton är tillgängliga, inklusive enskilda, spousal eller arbetsgivare-sponsrade. Vissa arbetsgivare erbjuder att matcha anställdas bidrag på samma sätt som några amerikanska arbetsgivare matchar 401 (k) bidrag. RRSPs är perfekta för egenföretagare kanadensare.
TFSAs är inriktade mer mot kortsiktiga besparingsmål, som semester, ny bil eller bröllopskostnader etc. När de används i långsiktiga finansiella strategier är TFSAs användbara för att hantera en position i nationella skattefästen. Eftersom medel som tas ut från dessa konton inte anses vara inkomster, kan de med hög inkomst använda TFSAs för att minska sin skattepliktiga inkomst och de med lägre inkomst kan använda kontona för att sänka sin skattepliktiga inkomst för att behålla vissa statliga förmåner.
Denna video förklarar skillnaderna mellan RRSP och TFSA:
Göra bidrag
Årliga bidrag till RRSPs är begränsade till 18% procent av föregående års intäkter, eller upp till 24 250 USD 2014. Årliga gränser är indexerade för förändringar i genomsnittslönen i Kanada.
Den årliga bidragsgränsen för 2014 för en TFSA är 5 500 USD. Men människor som just börjar finansiera sina konton kan betala för alla tidigare år de saknade, går tillbaka till 2009 för varje år som de var kanadensiska invånare och över 18 år (upp till totalt 31 000 dollar).
- 2009: $ 5000
- 2010: $ 5000
- 2011: $ 5000
- 2012: $ 5000
- 2013: 5 500 USD
- 2014: $ 5 500
Tjäna ränta
För närvarande erbjuder varken RRSP eller TFSA mycket höga räntor (vanligtvis <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.
Avdragsfonder
Tidiga uttag från RRSPs är föremål för en källskattesats mellan 10% och 30%. Pengarna som erhålls efter skatt är kvar, betraktas fortfarande som skattepliktig inkomst och är föremål för ytterligare beskattning. Denna dubbelbeskattning är avsedd att motverka tidiga uttag. Det finns två undantag: Första gången köpare kan ta ut 25 000 dollar per make för att göra en förskottsbetalning (dessa pengar är skattefria så länge det betalas tillbaka inom 15 år), och individer kan också låna upp till 20 000 dollar för att betala för högre utbildning inom ramen för livslångt lärande (upp till $ 10 000 per år), som är skattefri om betalas tillbaka inom 10 år.
TFSAs är inte föremål för några tidiga sanktionsåtgärder.
Historia
RRSPs upprättades av den kanadensiska regeringen 1957 i syfte att uppmuntra anställda och egenföretagare att spara mer av sina pengar för pensionering. Ursprungligen skapades med en gränsvärde på 10% främmande innehåll, höjdes gränsen 1994 och 2001 och avskaffades då helt och hållet, eftersom det blev klart att gränsen bara var att generera avgifter för fondförvaltare (eftersom syntetiska utländska fonder tillät personer över gränserna ändå) . År 2007 höjdes åldersgränsen för överföring av kontot till en RRIF eller livränta från 69 till 71.
TFSAs introducerades 2008 och trädde i kraft den 1 januari 2009. Grundsidan var att ge människor ett bra ställe att skapa en regnig dag fond, men kontona har snabbt visat sig vara mångsidig - eller människor har visat sig vara ekonomiskt kreativa - och har använts för att hantera inkomstnivåer för skatt eller förmåner. TFSAs har blivit applåderade som ett välutvecklat regeringsprogram, men många kanadensare är omedvetna om eller förvirrade om TSFA.
referenser
- Wikipedia: Registrerad pensionssparande plan
- Wikipedia: Skattefritt sparkonto
