Skillnad mellan Bill Discounting och Factoring
Share
Bill Discounting och Factoring är två typer av kortfristig finansiering genom vilken de finansiella kraven i ett företag kan uppfyllas snabbt. Den förstnämnda är relaterad till upplåningen från affärsbanken medan den senare är knuten till förvaltningen av bokförskulder.
Termen facto inkluderar hela kundfordringar hos en kund. Å andra sidan, räkningen diskontering inkluderar endast de handelsskulder som stöds av kundfordringar. Kortfattat innebär räkningen av diskonteringen ett förskott mot räkningen, medan factoring kan förstås som det direkta köpet av handelsskulden.
Så, det finns en fin linje av skillnader mellan bill discounting och factoring, som förklaras i artikeln nedan.
Innehåll: Bill Discounting Vs Factoring
Jämförelsediagram
| Grunder för jämförelse | Bill rabatt | facto~~POS=TRUNC |
|---|---|---|
| Menande | Att handla räkningen innan den förfaller till betalning till ett pris som är mindre än dess nominella värde kallas Bill Discounting. | En finansiell transaktion där affärsorganisationen säljer sina bokskulder till finansinstitutet med rabatt kallas Factoring. |
| Arrangemang | Hela fakturan är diskonterad och betalad när transaktionen äger rum. | Faktorn ger maximal del av beloppet som förskott när transaktionen äger rum och resterande belopp vid avvecklingstidpunkten. |
| parterna | Lådan, Drawee och betalningsmottagaren | Faktor, Debitor och Kund |
| Typ | Använd endast | Ansökan och Non Recourse |
| Styrande stadga | Förhandlingsinstrumentlagen, 1881 | Ingen sådan specifik handling. |
| Finansieringsintäkter | Diskonteringsavgifter eller ränta | Finansierar får intresse för finansiella tjänster och provisioner för andra allierade tjänster. |
| Tilldelning av skulder | Nej | Ja |
Definition av Bill Discounting
Bill Discounting är en process för handel eller försäljning av växelkursen till banken eller finansinstitutet innan den blir mognad till ett pris som är lägre än dess nominella värde. Rabatten på växelkursen kommer att baseras på den återstående tiden för löptiden och risken för den.
Först och främst uppfyller banken sig om lådans trovärdighet innan den satsar pengar. Efter att ha nöjt sig med lådans kreditvärdighet kommer banken att bevilja pengar efter avdrag för diskonteringsavgifter eller ränta. När banken köper räkningen till kunden blir den ägaren till respektive räkningar. Om kunden försenar betalningen måste han betala ränta enligt föreskrivna priser.
Vidare, om kunden betalar betalningen av räkningarna, är låntagaren ansvarig för detsamma som banken kan utöva pawnees rättigheter gentemot de varor som levereras till kunden av låntagaren.
Definition av Factoring
Factoring är en transaktion där kunden eller låntagaren säljer sina bokskulder till faktorn (finansinstitut) med rabatt. Efter att ha köpt fordringar finansierar faktorn pengar till dem efter avdrag för följande:
- En lämplig marginal (reserv)
- Räntekostnader för finansiella tjänster
- Kommissionens avgifter för tilläggstjänsterna.
Nu vidarebefordrar kunden insamlingen från kunden till finansinstitutet eller han ger instruktionerna för att vidarebefordra betalningen direkt till faktorn och avveckla balansavgifterna. Banken tillhandahåller följande tjänster till kunden: Kreditutredning, Debtors Ledger Maintenance, Samling av Skulder, Kreditrapporter på Debitorer och så vidare.
Grafisk representation av Factoring
De typer av factoring är som under:
- Offentliggjord Factoring: Alla parter vet om factoringarrangemanget.
- Undisclosed Factoring: Parterna vet inte om factoringarrangemanget.
- Recourse Factoring: Vid betalning av betalning från kunden betalar låntagaren beloppet av osäkra fordringar.
- Non-recourse Factoring: Faktorerna bär själv mängden osäkra fordringar, och det är därför kommissionens provision är högre.
Viktiga skillnader mellan Bill Discounting och Factoring
Följande är de stora skillnaderna mellan bill discounting och factoring:
- Försäljning av räkningar med rabatt till banken, före dess löptid kallas Bill Discounting. Att sälja gäldenärerna till en finansiell institution med rabatt är Factoring.
- Räkningen diskonteras, och hela beloppet betalas till låntagaren vid transaktionstidpunkten. Omvänt är den maximala delen av beloppet förskott, och resten av beloppet ges som balans när avgiften realiseras.
- Parterna att räkna diskontering är en låda, drawee och betalningsmottagare medan parterna i factoring är faktorn, gäldenären och låntagaren.
- Räkningen diskontering är alltid tillgång, dvs om kunden standardiserar vid betalning av skuld, så betalas betalningen av låntagaren. Å andra sidan kan factoring vara rekurs och nonrecourse.
- Den förhandlingsbara instrumentlagen, 1881, innehåller reglerna för diskontering av räkningar. Till skillnad från factoring som inte omfattas av någon handling.
- I räkningen diskonteras finansieringen av diskonteringsavgifterna för finansiella tjänster, men i fråga om factoring får faktorn ränta och provision.
- I fakturering tilldelas skulderna som inte görs i diskontering av räkningar.
Slutsats
I räkningen diskontering handlas räkningar medan i fråga om factoring kundfordringar säljs. Det finns stor skillnad mellan dessa två ämnen. I räkningen diskonterar banken en viss finansieringstjänst, men om vi talar om factoring, tillhandahålls ytterligare tjänster av finansören.
