Skillnad mellan Basel 1 2 och 3

Huvudskillnad - Basel 1 vs 2 vs 3
 

Basalt överenskommelser införs av Baselkommitté för bankövervakning (BCBS), en bankövervakningsmyndighetskommitté som infördes av centralbankcheferna i tio (G-10) länder 1975. Huvudsyftet med denna kommitté är att ge riktlinjer för bankbestämmelser. BCBS har utfärdat tre överenskommelser med namnet Basel 1, Basel 2 och Basel 3 hittills med avsikt att öka banktrovärdigheten genom att stärka bankövervakningen över hela världen. Nyckelfaktorn mellan Basel 1 2 och 3 är att Basel 1 är inrättat för att specificera ett minimumsandel av kapital till riskvägda tillgångar för bankerna medan Basel 2 är etablerat för att införa övervakningsansvar och att ytterligare stärka minimikapitalkravet och Basel 3 för att främja behovet för likviditetsbuffertar (ett extra lager av eget kapital).

INNEHÅLL
1. Översikt och nyckelskillnad
2. Vad är Basel 1
3. Vad är Basel 2
4. Vad är Basel 3
5. Sida vid sidajämförelse - Basel 1 vs 2 vs 3
6. Sammanfattning

Vad är Basel 1?

Basel 1 släpptes i juli 1988 för att skapa en ram för att hantera riskhanteringen ur bankens kapitaltäckningsperspektiv. Principen om här var bankernas kapitaltäckning. En av de främsta orsakerna till detsamma var den latinamerikanska skuldkrisen under början av 1980-talet, där utskottet insåg att kapitalförhållandena för internationella banker minskar med tiden. Ett minimumskvot av kapital till riskvägda tillgångar på 8% uppgav att implementeras från och med 1992.

Basel 1 angav också de allmänna bestämmelser som kan ingå i beräkningen av det lägsta kapitalkravet.

T.ex. I avtalet fastställs riktlinjer för hur man erkänner effekterna av multilateralt nettning (ett avtal mellan två eller flera banker att avveckla ett antal transaktioner tillsammans eftersom det är kostnadseffektivt och tidsbesparande i motsats till att de individuellt avvecklas) i april 1995.

Vad är Basel 2?

Huvudsyftet med Basel 2 var att ersätta minimikapitalkravet med ett behov av att göra en granskning av bankens kapitaltäckning. Basel 2 består av 3 pelare. Dom är,

• Minimikapitalkrav, som försökte utveckla och utöka de standardiserade reglerna i Basel 1
• Övervakning av en institutions kapitaltäckning och intern bedömningsprocess
• Effektiv användning av information som en hävarm för att stärka marknadsdisciplinen och uppmuntra sunda bankpraxis

Den nya ramen har utformats för att förbättra sättet på att regulatoriska kapitalkrav speglar de underliggande riskerna och bättre hanterar den finansiella innovationen som har skett under de senaste åren. Ändringarna syftade till att belöna och uppmuntra fortsatta förbättringar av riskmätning och kontroll.

Vad är Basel 3?

Behovet av en uppdatering till Basel 2 kände sig speciellt med den ekonomiska kollapsen av Lehman Brothers - ett globalt finansiellt företag som förklarades konkurs i september 2008. Fall i företagsstyrning och riskhantering har lett till utvecklingen av detta avtal som kommer att bli gäller från 2019 och framåt. Banksektorn gick in i finanskrisen med för mycket hävstång och otillräckliga likviditetsbuffertar. Det huvudsakliga målet för Basel 3 är således att ange ett ytterligare lager av gemensamt kapital (en kapitalbehållningsbuffert) för banker. Vid överträdelse begränsar utbetalningar för att hjälpa till att uppfylla det minsta gemensamma kapitalbehovet. Dessutom ingår följande riktlinjer i Basel 3.

• En motcyklisk kapitalbuffert som ställer in begränsningar för bankernas deltagande i systemövergripande kreditbomber i syfte att minska sina förluster i kreditbrott
• En hävstångsgrad - ett minimum av förlustabsorberande kapital i förhållande till samtliga bankers tillgångar och exponeringar utanför balansräkningen, oavsett riskvägning
• Likviditetskrav - ett lägsta likviditetsförhållande, Liquidity Coverage Ratio (LCR), som avser att ge tillräckligt med pengar för att täcka finansieringsbehov under en 30-dagars stressperiod; ett långsiktigt förhållande, Netto Stabil Financing Ratio (NSFR), som är avsedd att adressera löptidsmatchningar över hela balansräkningen
• Ytterligare förslag till systemiskt viktiga banker, inklusive krav på tilläggskapital, ökat kontingent kapital och stärkta arrangemang för gränsöverskridande tillsyn och upplösning

  

  Figur _1: Bankernas utlåningskriterier var den viktigaste bidragsgivaren till finanskrisen 2008   

Vad är skillnaden mellan Basel 1 2 och 3?

Basel 1 vs 2 vs 3
Basel 1	Basel 1 bildades med huvudmålet att uppräkna ett minimikapitalkrav för banker.
Basel 2	Basel 2 bildades för att införa övervakningsansvar och ytterligare stärka minimikapitalkravet.
Basel 3	Fokus i Basel 3 var att ange en extra buffert av eget kapital som bibehålls av bankerna.
Riskfokus
Basel 1	Basel 1 har den minimala riskfokusen av de tre överenskommelserna.
Basel 2	Basel 2 introducerade en 3-pelare tillvägagångssätt för riskhantering.
Basel 3	Bedömning av likviditetsrisk utöver de risker som anges i Basel 2 infördes av Basel 3.
Risker som beaktas
Basel 1	Endast kreditrisk beaktas i Basel 1.
Basel 2	Basel 2 innehåller ett brett spektrum av risker, inklusive operativa, strategiska och ryska risker.
Basel 3	Basel 3 innehåller likviditetsrisker utöver de risker som införs av Basel 2.
Förutsägbarhet för framtida risker
Basel 1	Basel 1 är bakåtblickande eftersom det bara betraktade tillgångarna i den nuvarande portföljen av banker.
Basel 2	Basel 2 är framåtblickande jämfört med Basel 1 eftersom kapitalberäkningen är riskkänslig.
Basel 3	Basel 3 ser framåt som makroekonomiska miljöfaktorer beaktas utöver de enskilda bankkriterierna.

Sammanfattning - Basel 1 vs 2 vs 3

Skillnaden mellan Basel 1 2 och 3 överenskommelser beror främst på skillnaderna mellan deras mål som de fastställdes för att uppnå. Trots att de är mycket olika i de standarder och krav de presenterade, är alla 3 navigerade på ett sådant sätt att hantera bankrisker mot bakgrund av de snabbt förändrade internationella affärsmiljöerna. Med framstegen i globaliseringen är banker sammankopplade överallt i världen. Om bankerna tar osäkra risker kan katastrofala situationer uppstå på grund av den enorma summan av medel som är involverade och den negativa inverkan kan snart sprida sig mellan många nationer. Finanskrisen som startade 2008 som orsakade en betydande ekonomisk förlust är det tidigaste exemplet på detta.

Referens:
1. "Baselkommitténs historia." Baselkommitténs historia. NP., 09 Oct. 2014. Web. 16 februari 2017.
2. "Fallstudie: Kollaps av Lehman Brothers." Investopedia. NP, 03 Mar. 2016. Web. 16 februari 2017.
3. "Basel Accord." Investopedia. NP, 15 maj 2007. Web. 20 februari 2017.
4. Amadeo, Kimberly. "Vad orsakade 2008 års finansiella kris och kunde det hända igen?" Balansen. N.p., n.d. Webb. 20 februari 2017.

Image Courtesy:
1. "Subprime mortgage originations, 1996-2008" Av National Commission om orsakerna till den finansiella och ekonomiska krisen i USA - Slutrapport från National Commission om orsakerna till den finansiella och ekonomiska krisen i USA, s. 70 figur 5.2 (Public Domain) via Commons Wikimedia