IRA vs Roth IRA
Share
De IRA eller det individuella pensionskontot är en pensionsplan med skatteförmåner (pengar som investeras i en traditionell IRA är i viss utsträckning skattebefriad). Det utvecklades i Förenta staterna år 1974. IRA-planerna är antingen självfinansierade eller arbetsgivarfinansierade och är verksamma enligt skattelagarna i Förenta staterna.
Det finns olika typer av IRAs - Roth IRA, traditionell IRA, SEP IRA (förenklad anställd pension individuell pensionskonto), enkel IRA och självstyrd IRA. Det finns också ett par variationer av IRA, nämligen Conduit IRA och Rollover IRA.
De Roth IRA skiljer sig från andra ira. Fördelarna, skatteavdrag och inkomstbegränsningsklausulerna i Roth IRAs skiljer sig alla från traditionella IRA. Det var uppkallat efter sin huvudsponsor, senator William Roth och styrs av specifika behörighets- och arkiveringsstandarder som förknippas av Internal Revenue System. Investeringen i ett enskilt pensionskonto borde aldrig överstiga AGI (justerad bruttoinkomst) och Roth IRA är inget undantag.
För en nära kanadensisk motsvarighet till IRA och Roth IRA, se RRSP vs TFSA.
Jämförelsediagram
| IRA | Roth IRA | |
|---|---|---|
| Planeras av | Enskild | Enskild |
| Bidragsgränser | $ 5 500 / år för 49 år eller mindre; $ 6 500 / år för ålder 50+; gränsen är för kombinerade bidrag till traditionella IRA och Roth IRA. | $ 5 500 / år för 49 år eller mindre; $ 6 500 / år för ålder 50+; gränsen är för kombinerade bidrag till traditionella IRA och Roth IRA. |
| Inkomstgränser | Baserat på MAGI; Singel, HoH, MFS: full bidrag till $ 61,000, delvis till $ 71,000; MFJ; QW: fullt bidrag till $ 98.000, delvis till $ 118.000. Kan inte bidra mer än du tjänar på det året. | Baserat på MAGI; Singel, HoH, MFS: Fullbidrag till $ 117,000, delvis till $ 132,000; MFJ; QW: fullt bidrag till $ 184,000, delvis till $ 194,000. Kan inte bidra mer än du tjänar på det året. |
| Arbetsgivarbidrag | Sällan | Nej |
| Investeringar i kontot | Aktier, Obligationer, Fonder, Fastigheter (endast i specifika typer av IRA). Realisationsvinster, utdelningar och ränta inom kontot har ingen skatteskuld. | Aktier, Obligationer, Fonder, Fastigheter (endast i specifika typer av IRA). Realisationsvinster, utdelningar och ränta inom kontot har ingen skatteskuld. |
| Skatteeffekter | Bidrag kan vara avdragsgilla, med förbehåll för inkomstgränser. Vinster i kontot beskattas inte. Fördelningar från kontot anses vara vanligt inkomst och beskattas i enlighet därmed. | Bidrag är aldrig avdragsgilla. Vinster i kontot beskattas inte. Fördelningar från kontot är skattefria. |
| distributioner | Fördelningar kan börja vid 59 års ålder eller ägaren blir inaktiverad. | Fördelningar kan börja vid 59 års ålder så länge som kontot är minst 5 år gammalt; eller om ägaren blir inaktiverad. |
| Tvångsfördelningar | Måste börja ta ut medel vid 70 års ålder såvida inte arbetstagaren fortfarande är anställd. Straff är 50% av minsta fördelningen | Inga sådana begränsningar eller tvångsfördelningar. |
| Låne mot konto | Nej | Nej |
| Tidig återkallelse | 10% straff plus skatter för utdelningar före ålder 59 1/2 med undantag. | Inga påföljder vid tidig återkallelse upp till beloppet av huvudbidraget. |
| Tidig återkallelse för medicinska utgifter | Kan återkalla kvalificerade, ej ersatta sjukvårdskostnader som är mer än 7,5% av AGI; sjukförsäkring under arbetslöshetsperioden; under funktionshinder | Kan återkalla kvalificerade, ej ersatta sjukvårdskostnader som är mer än 7,5% av AGI; sjukförsäkring under arbetslöshetsperioden; under funktionshinder |
| Tidig återkallelse för hemmakontor | Kan återkalla (utan 10% skattestraff) upp till $ 10.000 för en första gången hemköp avbetalning med föreskrifter | Kan återkalla (utan 10% skattestraff) upp till $ 10.000 för en första gången hemköp avbetalning med föreskrifter |
| Tidig återkallelse för utbildningsutgifter | Kan återkalla utan 10% skattepåföljd för kvalificerade utbildningskostnader för ägare, barn och barnbarn. | Kan återkalla kvalificerade, ej ersatta sjukvårdskostnader som är mer än 7,5% av AGI; sjukförsäkring under arbetslöshetsperioden; under funktionshinder |
| omvandlingar | Kan konverteras till en Roth IRA. Skatter måste betalas under konverteringsåret. Andra begränsningar kan också gälla. | En Roth IRA kan inte omvandlas till en traditionell IRA. |
| uttag | Skattad som vanlig inkomst (utdelningar från Roth IRAs beskattas inte) | Skattefri |
| Ändra institutioner | Fonder kan antingen överföras till en annan institution eller de kan skickas till ägaren till den traditionella IRA som har 60 dagar att sätta pengarna i en annan institution i ett övergångsbidrag till en annan traditionell IRA. | Fonder kan antingen överföras till en annan institution eller de kan skickas till ägaren till den traditionella IRA som har 60 dagar att sätta pengarna i en annan institution i ett övergångsbidrag till en annan traditionell IRA. |
| Posthumous förmåner | Det finns inga posthumma fördelar. | Strafffria förmåner tillhandahålls posthumously. |
Innehåll: IRA vs Roth IRA
- 1 Skattbarhet
- 2 fördelningar
- 3 inkomstbegränsningar
- 4 Övriga förmåner
- 5 referenser
skatteplikt
En av de största skillnaderna mellan traditionella IRA och Roth IRA ligger i deras skattebehandling. Investeringar i en Roth IRA kan återkallas när som helst utan att ålägga ett straff eller ytterligare skatter ... Detta kan också göras efter att 59,5 års ålder är uppnådd. Utbetalningar från en traditionell IRA beskattas å andra sidan som vanlig inkomst. Också ett straff debiteras om du vill dra tillbaka före 59,5 års ålder.
Bidrag till en traditionell IRA är avdragsgilla, med förbehåll för inkomstnivåer. Medan bidrag till en Roth IRA inte är avdragsgilla. Därför minskar ett bidrag till Roth IRA inte en persons AGI (Justerad bruttoinkomst) medan investeringar i traditionella IRA reducerar skattemyndighetens AGI. Juridiska bidrag kan göras till både en traditionell IRA och en Roth IRA även om personen är inskriven i någon annan pensionsplan, som en 401 (k).
distributioner
Roth IRAs erbjuder fördelen med flexibilitet när det gäller distributionens åldersgränser. Vid traditionella IRA, börjar fördelningen vid 59,5 års ålder och blir obligatorisk senast 70,5 år. Det finns inga sådana restriktioner i en Roth IRA.
Inkomstbegränsningar
Den traditionella IRA har inga inkomstbegränsningar, alla kan investera i dem. Du kan dock inte investera i en Roth IRA om din inkomst är över $ 95 000 per år (enstaka) eller $ 150 000 (gifta par).
Andra fördelar
Om ägaren till en Roth IRA dör, blir makan den enda arvingen till policyn, även om han / hon redan har en annan Roth IRA. Båda räkenskaperna kan kombineras och ett enda konto kan bildas utan extra straff. Dessa anläggningar kommer inte med en traditionell IRA.
referenser
- Wikipedia: Roth IRA
- Wikipedia: Individuell pensionskonto
- Jämförelse av 401 (k) och IRA-konton - Wikipedia
